Bạn vừa mở một cửa hàng nhỏ? Hay đang kinh doanh online và băn khoăn về vấn đề sổ sách, thuế má? Trong hành trình khởi nghiệp đầy thách thức, kế toán thường là “cơn đau đầu” khiến nhiều chủ hộ kinh doanh phải đối mặt. Với hơn 10 năm hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ lớn khác nhau, chúng tôi đã chứng kiến không ít chủ kinh doanh thức đến khuya để loay hoay với những con số và quy định thuế – công việc mà họ chưa từng được đào tạo.
Nhưng đừng lo lắng! Bài viết này sẽ giúp bạn hiểu rõ về nghĩa vụ kế toán của hộ kinh doanh cá thể và cách đơn giản hóa quy trình này mà không cần phải “đau đầu” nữa.
1. Hộ kinh doanh có bắt buộc phải kê khai kế toán không?
Câu trả lời là: Có, nhưng mức độ phức tạp phụ thuộc vào quy mô và hình thức nộp thuế của bạn. Theo quy định của Nghị định 126/2020/NĐ-CP, hộ kinh doanh phải thực hiện nghĩa vụ kê khai thuế, nhưng được chia thành hai nhóm chính:
1.1 Trường hợp nộp thuế khoán
Nếu bạn là hộ kinh doanh có doanh thu hàng năm từ 100 triệu đồng trở xuống, hoặc không thể xác định được doanh thu, chi phí và thu nhập chịu thuế, bạn sẽ thuộc diện nộp thuế khoán.
Đặc điểm của nhóm này:
- Không phải lập sổ kế toán phức tạp
- Nộp thuế theo mức cố định do cơ quan thuế quyết định
- Chỉ cần lưu giữ hóa đơn, chứng từ liên quan đến hoạt động kinh doanh
- Kê khai thuế khoán một lần đầu năm, sau đó nộp thuế định kỳ hàng quý
Tôi từng làm việc với một chị bán hàng online có doanh thu khoảng 80 triệu/năm. Chị chỉ cần kê khai thuế khoán và nộp khoảng 200.000 đồng/tháng, không cần bận tâm về sổ sách phức tạp. Tất nhiên, chị vẫn phải lưu lại các hóa đơn mua hàng để phục vụ việc kiểm tra khi cần.
1.2 Trường hợp nộp thuế theo sổ sách
Đối với hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm hoặc tự nguyện đăng ký nộp thuế theo phương pháp kê khai, bạn sẽ phải:
- Lập và lưu trữ đầy đủ hóa đơn, chứng từ
- Mở sổ sách kế toán đơn giản
- Kê khai thuế GTGT (nếu có) và thuế TNCN định kỳ
- Nộp tờ khai quyết toán thuế hàng năm
Anh Minh, chủ một tiệm cà phê nhỏ ở quận Tân Bình mà tôi từng tư vấn, có doanh thu khoảng 500 triệu/năm. Anh phải thực hiện kê khai thuế GTGT hàng quý và quyết toán thuế TNCN hàng năm. Ban đầu, anh tự làm và thường xuyên bị chậm nộp, bị phạt. Sau khi sử dụng dịch vụ kế toán, anh không chỉ tiết kiệm thời gian mà còn tránh được các khoản phạt không đáng có.
2. Những khó khăn khi hộ kinh doanh tự làm kế toán
2.1 Thiếu hiểu biết về thuế
“Có một bộ luật để hiểu, và một bộ luật khác để áp dụng” – câu nói này hoàn toàn đúng với hệ thống thuế của Việt Nam. Nhiều chủ hộ kinh doanh gặp khó khăn vì:
- Quy định thuế thay đổi thường xuyên (như việc áp dụng hóa đơn điện tử từ năm 2022)
- Không nắm rõ các khoản chi phí được trừ khi tính thuế TNCN
- Không biết cách xử lý khi có sai sót trong kê khai thuế
- Thiếu kiến thức về các ưu đãi thuế có thể áp dụng
Một khách hàng của tôi từng kể, chị đã nộp thuế thừa gần 15 triệu đồng trong 2 năm vì không biết rằng chi phí thuê mặt bằng được tính là chi phí hợp lý khi tính thuế TNCN. Và thật đáng tiếc, chị không thể xin hoàn thuế vì đã quá thời hạn.
2.2 Không đủ thời gian chuẩn bị hồ sơ
Hầu hết các chủ hộ kinh doanh đều “một mình một ngựa” quản lý mọi khía cạnh của việc kinh doanh:
- Mua hàng và kiểm soát tồn kho
- Bán hàng và chăm sóc khách hàng
- Marketing và phát triển sản phẩm
- Quản lý nhân sự (nếu có)
Với khối lượng công việc đồ sộ như vậy, việc dành thời gian để:
- Phân loại hóa đơn, chứng từ
- Cập nhật sổ sách kế toán
- Tính toán thuế phải nộp
- Lập và nộp tờ khai thuế đúng hạn
…trở thành một gánh nặng khiến nhiều người kiệt sức hoặc bỏ qua, dẫn đến vi phạm pháp luật mà không hay biết.
Chị Lan, chủ một shop quần áo online, từng tâm sự với tôi: “Tôi thường xuyên quên hạn nộp thuế vì bận rộn với đơn hàng. Mỗi lần nhận thông báo phạt chậm nộp, tôi lại tự nhủ lần sau phải nhớ, nhưng rồi lịch sử cứ lặp lại.”
3. Gói dịch vụ kế toán phù hợp cho hộ kinh doanh
Tại Diamond Rise, chúng tôi hiểu rằng mỗi hộ kinh doanh có nhu cầu và quy mô khác nhau. Vì vậy, chúng tôi cung cấp các gói dịch vụ kế toán thuế linh hoạt, phù hợp với từng đối tượng:
3.1 Lập tờ khai thuế GTGT, TNCN
Đội ngũ kế toán chuyên nghiệp của chúng tôi sẽ:
- Thu thập thông tin về doanh thu, chi phí từ bạn
- Phân loại các khoản chi được trừ và không được trừ
- Lập tờ khai thuế GTGT hàng quý (nếu có)
- Lập tờ khai thuế TNCN tạm nộp và quyết toán
- Thông báo số thuế phải nộp và thời hạn nộp
- Nộp tờ khai trực tuyến thay mặt bạn
Với hơn 10 năm kinh nghiệm, chúng tôi không chỉ đảm bảo tuân thủ đúng quy định mà còn giúp bạn tối ưu hóa nghĩa vụ thuế một cách hợp pháp. Nhiều khách hàng của chúng tôi đã tiết kiệm được rất nhiều tiền thuế mỗi năm nhờ cách sắp xếp chi phí hợp lý mà chúng tôi tư vấn.
3.2 Kê khai hóa đơn đầu ra, đầu vào
Kể từ tháng 7/2022, hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm bắt buộc phải sử dụng hóa đơn điện tử. Dịch vụ của chúng tôi bao gồm:
- Hướng dẫn đăng ký và sử dụng hệ thống hóa đơn điện tử
- Hỗ trợ lập và phát hành hóa đơn điện tử
- Quản lý và phân loại hóa đơn đầu vào, đầu ra
- Đối chiếu hóa đơn với dữ liệu của cơ quan thuế
- Xử lý các vấn đề phát sinh liên quan đến hóa đơn
Anh Thành, chủ một cửa hàng vật liệu xây dựng, chia sẻ: “Trước đây tôi rất lúng túng với quy trình hóa đơn điện tử. Từ khi có Diamond Rise hỗ trợ, mọi thứ trở nên đơn giản hơn nhiều. Họ còn giúp tôi xử lý được tình huống khi khách hàng yêu cầu hủy hóa đơn đã phát hành.”
4. Tại sao nên chọn dịch vụ kế toán Diamond Rise?
Khi chọn Kế Toán Diamond Rise, bạn không chỉ thuê một kế toán mà còn có cả một đội ngũ chuyên gia đồng hành cùng bạn:
- Kinh nghiệm dày dạn: Đội ngũ Luật sư, Kế toán trưởng có trình độ chuyên môn cao và nhiều kinh nghiệm thực tiễn
- Cập nhật liên tục: Luôn nắm bắt những thay đổi mới nhất về chính sách thuế
- Linh hoạt: Điều chỉnh dịch vụ theo nhu cầu thực tế của từng hộ kinh doanh
- Chi phí hợp lý: Mức phí cạnh tranh, phù hợp với quy mô của hộ kinh doanh nhỏ
- Hỗ trợ 24/7: Sẵn sàng giải đáp mọi thắc mắc về thuế, kế toán
Một khách hàng lâu năm của chúng tôi, chị Hương – chủ tiệm bánh, từng chia sẻ: “Thuê Diamond Rise là quyết định sáng suốt nhất của tôi khi mở cửa hàng. Họ không chỉ giúp tôi tuân thủ pháp luật mà còn tư vấn nhiều cách tiết kiệm thuế hợp pháp. Nhờ đó, tôi có thể tập trung vào việc phát triển sản phẩm và chăm sóc khách hàng.”
Kết luận
Kế toán không còn là “cơn ác mộng” của hộ kinh doanh, cá thể khi bạn có đồng minh đáng tin cậy như Diamond Rise. Thay vì đau đầu với những con số và quy định phức tạp, hãy để chúng tôi gánh vác phần việc này, để bạn có thể tập trung toàn tâm toàn ý vào phát triển kinh doanh.
Đừng để những vấn đề về thuế, kế toán cản trở con đường thành công của bạn. Hãy liên hệ ngay với Diamond Rise theo hotline 0938-529-527 hoặc email info@diamondrise.com.vn để được tư vấn miễn phí về giải pháp kế toán phù hợp nhất cho hộ kinh doanh của bạn.
Câu hỏi thường gặp khác
1) Hộ kinh doanh có bắt buộc phải mở tài khoản ngân hàng không?
Không bắt buộc, nhưng rất nên có. Việc sử dụng tài khoản ngân hàng riêng cho hoạt động kinh doanh giúp bạn dễ dàng theo dõi doanh thu, chi phí và là bằng chứng rõ ràng khi cần giải trình với cơ quan thuế.
2) Làm thế nào để chuyển từ hình thức nộp thuế khoán sang kê khai?
Bạn cần làm đơn đăng ký chuyển phương pháp tính thuế và nộp cho cơ quan thuế quản lý trực tiếp. Việc chuyển đổi này thường được thực hiện vào đầu năm tài chính. Diamond Rise có thể hỗ trợ bạn thực hiện toàn bộ quy trình này một cách thuận lợi.
3) Tôi kinh doanh online không sử dụng hóa đơn, có cần thuê dịch vụ kế toán không?
Có, vì ngay cả khi bạn không sử dụng hóa đơn, bạn vẫn có nghĩa vụ kê khai và nộp thuế. Dịch vụ kế toán sẽ giúp bạn xác định đúng nghĩa vụ thuế, tránh rủi ro bị truy thu và phạt trong tương lai khi cơ quan thuế tăng cường kiểm tra các hộ kinh doanh online.
4) Hộ kinh doanh không có địa điểm cố định có phải đăng ký thuế không?
Có. Theo quy định, tất cả hộ kinh doanh, kể cả không có địa điểm kinh doanh cố định (như bán hàng online, kinh doanh lưu động), đều phải đăng ký thuế. Bạn sẽ đăng ký tại Chi cục Thuế nơi bạn cư trú (theo hộ khẩu hoặc tạm trú).
5) Chi phí thuê dịch vụ kế toán có được tính vào chi phí hợp lý không?
Có. Chi phí thuê dịch vụ kế toán được coi là chi phí hợp lý khi tính thuế TNCN, miễn là bạn có đầy đủ hóa đơn, chứng từ theo quy định. Điều này có nghĩa là khi sử dụng dịch vụ của chúng tôi, bạn không chỉ tiết kiệm thời gian mà còn giảm được số thuế phải nộp.
6) Tôi sử dụng dịch vụ kế toán nhưng vẫn bị phạt thuế, có được không?
Tại Diamond Rise, chúng tôi cam kết bồi thường 100% các khoản phạt phát sinh do lỗi chuyên môn từ phía chúng tôi. Trong hơn 10 năm hoạt động, tỷ lệ khách hàng bị phạt do sai sót kế toán của chúng tôi gần như bằng không, nhờ quy trình kiểm soát chất lượng nghiêm ngặt và đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm.
🔗 Tham Khảo Các Dịch Vụ Liên Quan Khác:
